设为首页 加入收藏
今天是: 2017/11/21 欢迎来到岳阳兴长石化股份有限公司
首页 公司概况 新闻中心 信息公布 质量保证 产品中心 企业文化
首页 >> 新闻中心 >> 普法专栏
典型案例
时间:2013-12-26 13:49:18,点击:0
                    典型案例

内幕交易典型案例:
      1、光大证券“乌龙指”事件
      2013年8月16日11时05分,光大证券在进行交易型开放式指数基金(以下简称ETF)申赎套利交易时,因程序错误,其所使用的策略交易系统以234亿元的巨量资金申购180ETF成份股,实际成交72.7亿元。根据《证券法》第七十五条第二款第(八)项和《期货交易管理条例》第八十二条第(十一)项的规定,“光大证券在进行ETF套利交易时,因程序错误,其所使用的策略交易系统以234亿元的巨量资金申购180ETF成份股,实际成交72.7亿元”为内幕信息。光大证券是《证券法》第二百零二条和《期货交易管理条例》第七十条所规定的内幕信息知情人。
      2013年8月16日13时,光大证券称因重大事项停牌。当日14时22分,光大证券发布公告,称“公司策略投资部自营业务在使用其独立套利系统时出现问题。”但在当日13时开市后,光大证券即通过卖空股指期货、卖出ETF对冲风险,至14时22分,卖出股指期货空头合约IF1309、IF1312共计6,240张,合约价值43.8亿元,获利74,143,471.45元;卖出180ETF共计2.63亿份,价值1.35亿元,卖出50ETF共计6.89亿份,价值12.8亿元,合计规避损失13,070,806.63元。光大证券2013年8月16日下午将所持股票转换为180ETF和50ETF并卖出的行为和2013年8月16日下午卖出股指期货空头合约IF1309、IF1312共计6,240张的行为构成内幕交易。
      根据《证券法》第二百零二条和《期货交易管理条例》第七十条的规定,证监会决定:
      没收光大证券ETF内幕交易违法所得13,070,806.63元,并处以违法所得5倍的罚款;没收光大证券股指期货内幕交易违法所得74,143,471.45元,并处以违法所得5倍的罚款。上述两项罚没款共计523,285,668.48元。


      2、张庆瑞参与内幕交易ST北人 被罚54万
      2013年9月18日,证监会公布了张庆瑞利用其本人账户参与内幕信息交易ST北人的行为,并对其作出“没一罚一”的处罚决定。
      根据证监会公布的行政处罚决定书,2012年初,ST北人筹划重大事项,内幕知情人京城控股总经理仇某将信息透露给张庆瑞。“张庆瑞”账户从2012年4月6日至2013年1月22日频繁交易ST北人,根据京城控股总经理仇某的通话记录,2012年2~3月间张庆瑞与仇某经常电话联系,其中3月28日通话两次,时间均为44秒;3月29日晚20:09:54通话时间为2分28秒,之后双方再无电话联系。仇某在本案内幕信息形成后的当天晚上与张庆瑞有电话联系,张庆瑞账户于4月6日大量买入ST北人股票,截至2013年1月7日,张庆瑞将ST北人全部卖出,实际获利为542712.12元。
      证监会认定,张庆瑞利用其本人账户参与内幕信息交易ST北人的行为,违反了《证券法》第七十六条的规定。根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据《证券法》第二百零二条的规定,证监会决定:没收张庆瑞违法所得542712.12元,并处以542712.12元罚款。


      3、朱建峰内幕交易被罚73.77万元
      2013年8月21日,证监会公布了朱建峰利用其本人及“白某秀”账户利用内幕信息交易领先科技股票的行为,并对其做出“没一罚一”的处罚决定。根据证监会公布的行政处罚决定书,2012年初,领先科技(现名金鸿能源)筹划重大事项,内幕知情人姚某峰将信息透露给大学校友朱建峰。“朱建峰”账户买卖领先科技股票扣除交易税费,盈利总计669351.32元。“白某秀”账户委托代理人为朱建峰,代理权限是全权代理。此账户买卖领先科技股票扣除交易税费,盈利总计68380.17元。
      证监会认定,朱建峰以其本人账户和他所控制的“白某秀”账户利用内幕信息交易领先科技股票的行为,违反了《证券法》第七十三条的规定。根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据《证券法》第二百零二条的规定,证监会决定:没收朱建峰违法所得737731.49元,并处以737731.49元罚款。


      4、内幕交易莱茵置业 吕顺龙被罚3万元
      2013年6月5日,中国证监会公布因内幕交易莱茵置业股票,时任莱茵达置业财务部经理的吕顺龙被处以3万元罚款。经查,2011年2月25日,莱茵置业董事长、总裁制定2010年年度利润分配方案,当天,吕顺龙知悉了莱茵置业2010年年度利润分配方案。2011年3月2日,莱茵置业公布了“每10股送红股7股派发现金0.78元(含税)”的利润分配方案。
      2011年2月28日,吕顺龙买入“莱茵置业”5700股;同年3月1日,买入“莱茵置业”28300股。2011年3月2日,吕顺龙卖出“莱茵置业”34000股。吕顺龙上述内幕交易莱茵置业股票获利12532.12元。
      根据以上事实,中国证监会认定,吕顺龙内幕交易莱茵置业股票,其行为违反了《证券法》第七十六条关于禁止内幕交易的规定,构成了《证券法》所述的违法行为。根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据《证券法》规定,证监会决定对吕顺龙处以3万元罚款。


      5、周小南等四人 因内幕交易“九鼎新材”股票领罚单
      2013年5月23日,证监会公布对周小南等4人内幕交易“九鼎新材”股票行为的处罚。经查,2009年11月,常州天马集团有限公司董事长解某、天马集团国有股东常州工贸国有资产经营有限公司代表周小南(工贸公司副总经理)多次前往江苏九鼎新材料股份有限公司,与九鼎新材董事长顾某等人磋商合作事宜,双方初步明确以九鼎新材重组天马集团方式合作。证监会称,上述九鼎新材向天马集团股东发行股份购买资产暨重大资产重组事项,属于《证券法》规定的内幕信息。周小南、朱敏、朱敖娣、潘企康知悉该内幕信息,其4人在信息公开前买卖九鼎新材股票的行为,违反了《证券法》的相关规定,构成了内幕交易行为。
      根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据《证券法》相关规定,中国证监会决定:没收周小南违法所得89039.88元,并处以89039.88元罚款;对朱敏处以3万元罚款;对朱敖娣处以3万元罚款;对潘企康处以3万元罚款。




操纵市场典型案例:
      1、王建森操纵股价被罚款60万
      2013年9月5日,证监会公布了王建森操纵股价行为,并对其作出罚款60万元的处罚决定。值得注意的是,王建森在此轮非法交易中并无获利,亏损金额超过32万元。
      据了解,王建森于2012年9月10日至9月28日期间利用资金或持股优势连续买卖、虚假申报、反向交易并自成交等方式交易“ST中冠A”,王建森的交易数据能够证明王建森有操纵ST中冠A股价的故意并实施了操纵行为,且此行为对ST中冠A股价有一定的影响力,影响到了该股的成交量和股价。通过以上频繁操作ST中冠A股票,王建森共计买入6789807股“ST中冠A”,此后全部卖出,亏损325340.37元。
     根据以上事实,中国证监会认定,王建森的交易行为构成《证券法》第七十七条规定所述“操纵股价”的情形。根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据《证券法》规定,证监会决定对王建森处以60万元罚款。




欺诈发行典型案例:
      1、新大地造假上市
      2013年5月31日,中国证监会宣布对“茶油第一股”——广东新大地生物科技股份有限公司(下称新大地)造假上市的调查结果及相关处罚决定。新大地是创业板首个过会后因舆论质疑造假上市而终止IPO的公司。
    2011年3月28日,中国证监会受理新大地发行申请;2012年5月18日,中国证监会创业板发审委审核通过新大地的首发申请。随后2012年6月,有媒体质疑新大地招股说明书涉嫌虚增利润、隐瞒巨额关联交易、财务数据造假等。2012年8月28,新大地被中国证监会立案,经查,新大地通过资金循环、虚构销售业务、虚构固定资产等手段,在2009-2011年年报中做了财务数据的虚假记载。2011、2010、2009三年分别虚增利润2042.36万、305.82万、280万,分别占当年利润总额比例为48.52%,11.52%,16.53%。此前,2012年4月预披露的招股说明书申报稿和上会稿存在重大遗漏。
    证监会拟对新大地作出如下处罚:对新大地给予警告,处以60万罚款;对新大地实际控制人黄运江、凌梅兰给予警告,处以30万罚款,终身市场禁入;对监事及财务总监凌洪警告、处以20万罚款,十年市场禁入;对董事黄鲜露、董秘赵罡警告,处以20万罚款;对其他责任人警告,处以15万罚款。
 

      2、天能科技财务造假案
      2013年5月31日,证监会公布对山西天能科技股份有限公司(以下简称“天能科技”)财务造假一案的查处情况。证监会的行政调查显示,天能科技通过伪造作为入账凭据的工程结算书和虚构销售回款等,在应县道路亮化工程、金沙植物园太阳能照明工程、和谐小区太阳能照明工程三个项目的财务账册中有虚假记载,虚增财务报告收入8564万元,虚增利润合计3815万元,占当期利润总额的53.18%。此前,天能科技在提交的招股说明书预披露稿中称2011年1月至9月营业收入为57,285万元,利润总额为7,173.6万元。调查显示,销售回款近1.2亿元均来源于董事长秦海滨控制的四家公司,转款事宜具体由董事长助理刘俊奕策划、董事会秘书曾坚强参与组织实施。天能科技为此成为国内首家因财务造假,在IPO申报阶段撤回材料仍被证监会处罚的未上市公司。
      证监会5月31日宣布给予天能科技警告处罚,并处以60万元罚款。公司董事长秦海滨、董事会秘书曾坚强、董事长助理刘俊奕和财务总监陈守法被给予警告,分别处以30万元罚款。证监会并对秦海滨、曾坚强、刘俊奕采取终身证券市场禁入措施;其余10名公司签字责任人员,被给予警告,并分别处以10万元罚款。

      3、绿大地涉嫌违法违规案
      2013年5月13日,证监会披露了“绿大地涉嫌违法违规案”详细情况。调查发现,绿大地涉嫌欺诈发行;违规披露、不披露重要信息;伪造国家机关公文、有效证明文件和有关单据、凭证;隐匿、销毁会计资料等多项违法犯罪行为。去年9月,证监会将该案涉嫌犯罪问题移送公安部,人民法院近期已对绿大地欺诈发行案作出一审判决。绿大地涉嫌欺诈发行,其违规事实包括:
      2004年至2007年6月,绿大地利用其控制的多家公司,采用阴阳合同等方式虚增资产;以虚构银行回款的方式虚增收入;以虚增资产、虚假采购的方式将资金流出,再通过其控制公司将资金转回的方式虚增销售收入。调减后,公司连续三年亏损。在招股说明书中,绿大地虚增2006年末银行存款,虚增金额占货币资金期末余额一半以上。另外,绿大地在首发上市之前还伪造了云南省工商局证明。证监会认定,上述行为涉嫌构成《最高人民检察院公安部关于经济犯罪案件追诉标准的规定》中欺诈发行股票、债券案(刑法第一百六十条)“在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容”所述情形。与此同时,绿大地通过上述行为影响公司利润,还涉嫌构成《证券法》“发行人、上市公司依法披露的信息,必须真实、准确、完整,不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏”及《最高人民检察院公安部关于经济犯罪案件追诉标准的补充规定》“依法负有信息披露义务的公司、企业向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告”所述情形。调查中,还发现绿大地存在以下涉嫌犯罪行为:一是涉嫌伪造、变造金融票证。2005年至2009年,为配合虚增资产、采购、收入,绿大地伪造了近百张银行单据。二是涉嫌伪造国家机关公文、公司印章。首发上市之前,绿大地伪造了云南省工商局关于绿大地前十大销售客户、供应商的工商信息证明;伪造了云南生态技术有限公司、昆明汇丰花卉园艺有限公司、云南万子红园林花卉有限公司等公司公章,用于虚构销售合同、虚增收入。三是涉嫌隐匿、销毁会计资料。在调查期间(2010年4月),绿大地隐匿、篡改一百多笔财务凭证,涉及金额上亿元,并设立账外账。
      云南昆明官渡区法院对绿大地欺诈发行案作出一审判决,以欺诈发行股票罪判处绿大地罚金400万元;以同罪名判处何学葵(公司董事长)、蒋凯西(公司财务总监)有期徒刑三年,缓刑四年;并对其他相关责任人进行了判处。




违法信披典型案例:
      1、仪电集团信披违规事件
      2013年8月2日,证监会公布了仪电集团违反证券法律法规行为,仪电集团通过直接持股以及通过上海兴正投资发展管理中心(以下简称兴正投资)持股上海敏特投资有限公司、上海华铭投资有限公司,对敏特投资、华铭投资具有股权控制关系。此外,仪电集团对敏特投资、华铭投资的人事、财务、投资决策均有控制权,2008年5月,仪电集团与仪电集团本部工会签订《委托持股协议》,仪电集团本部工会以代持有的方式持有仪电集团对兴正投资100%的股权。 2008年6月2日,仪电集团与敏特投资、华铭投资合计持有“上海金陵”股权比例7.59%(其中仪电集团直接持股0.43%),超过上市公司总股本的5%,仪电集团应当予以披露。2008年6月3日,上海市国资委将所持“上海金陵”股权转至仪电集团名下后,仪电集团与敏特投资、华铭投资合计持有“上海金陵”股权比例为24.95%(其中仪电集团直接持股17.71%),仪电集团仍未对合计持股情况进行披露。2010年5月10日,敏特投资将所持“上海金陵”股票通过大宗交易转让给仪电集团。
      仪电集团的行为违反了《证券法》第八十六条第一款的规定,构成了《证券法》第一百九十三条所述的行为。根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据《证券法》第一百九十三条的规定,我会决定:对仪电集团给予警告,并处以30万元罚款。


      2、朗科科技信披连续违规  
      2013年4月18日,证监会公布了对朗科科技信息披露违法一案进行了立案调查、审理的结果。经查明,朗科科技存在以下违法事实:
      2010年朗科科技上市时,存在资金超募的情况。2010年下半年,朗科科技与北海市政府接触,2011年初确定与北海市政府洽谈投资建设存储产业园事宜。2011年5月下旬,北海市政府就与朗科科技在北海电子产业园投资建设存储产业园项目起草了一份协议,要求朗科科技签约。2011年5月28日,北海市政府与广西朗科科技实业有限公司签订了《朗科国际存储科技产业园建设协议书》(以下简称《协议书》)。因广西朗科科技实业有限公司当时尚未成立,未在协议上盖公章。《协议书》的主要内容为广西朗科科技实业有限公司计划在北海电子产业园内投资建设朗科国际存储科技产业园,计划总投资不少于20 亿元,其中固定资产投资不少于16亿元。 2011年5月29日,《广西日报》刊登了《北部湾电子信息产业添新军 朗科科技三诺电子入驻》新闻报道,称北海市政府与朗科科技等合作签约仪式在北海举行。该报道被多家媒体转载。 而对于同北海市政府签订《协议书》一事,在当地媒体已经有所报道的情况下,朗科科技仍未按规定予以披露。
      中国证监会认为,虽然2011年5月28日签订的《协议书》由北海市政府起草,只有北海市政府盖公章,广西朗科科技实业有限公司因尚未成立,未盖公章,但这并不影响《协议书》的签订构成“就重大事件签署意向书”,朗科科技有义务立即披露。 随后的2011年8月22日,朗科科技与北海市政府就进行了《协议书》做出了少量细化调整,并签订《朗科国际存储科技产业园建设补充协议书》。但对于同北海市政府签订《补充协议书》一事,朗科科技未按规定予以披露。
      对此,中国证监会认为,如果朗科曾经披露过上述签订《协议书》事项,鉴于《补充协议书》基本条款与2011年5月28日《协议书》一致,仅进行了少量细化调整,根据上市公司信息披露的“重要性”原则,朗科可以不披露签订《补充协议书》的情况。但是,本案中,朗科科技在并未披露签订《协议书》事项的情况下,本可利用签订《补充协议书》的机会,对此前未披露行为予以补救;其未披露《补充协议书》事项,属于未披露相关重大事项行为的延续,并构成了进一步的信息披露违法。根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据《证券法》第一百九十三条的规定,证监会决定:责令朗科科技改正,给予警告,并处以30万元罚款。
打印
类别
公司动态
活动公告
市场动态
普法专栏
岳阳兴长石化股份有限公司 Address: 湖南省岳阳市金鄂中路康特大厦9-12层 Phone: 0730-8452598, 8843630湘ICP备11011119号
© 2005-2007 YUEYANGXINGCHANG PETRO-CHEMICAL CO.LTD